ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМРА ХЛЕБ" ИНН:1108022587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12895976 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3870
21103 Выручка за отчетный год23192319
21104 Выручка за предыдущий год23190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21442144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1750
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311750
33008 Величина капитала на 311850
41103 Поступления – всего за отчетный год23190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23190
41203 Платежи – всего за отчетный год21370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3410
41293 Прочие платежи за отчетный год17960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1820
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (387) = 45.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2144+0+0) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (2319) = 7.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (2319) = 7.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.916

Х5 = Выручка/Активы = 5.992

Индекс Альтмана Z = 8.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (7.55%), рентабельность компании (7.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМРА ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить