ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТА" ИНН:1109004510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44764282 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9458937871684
12104 Запасы на конец предыдущего года8937877481653
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128154290136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154290424200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2586780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8678150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1098113311550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1133115511870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1098113311791857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1133117912141898
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1012100800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1009110300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1022101811131003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101911131129987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7611566854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1146685911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76115660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11466850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1098113311791857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1133117912141898
21103 Выручка за отчетный год14327947562996281
21104 Выручка за предыдущий год9475630062816158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11857749557606136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7495491156996017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246919805390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198013895820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1677124400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год124484900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7927365390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7365405820
23503 Прочие расходы за отчетный год66052120641
23504 Прочие расходы за предыдущий год52120618532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1322153330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2153343970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1291029688
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102969498
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311323716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11323830311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год311300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11323800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1098) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11857+1677+0) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (792)/Выручка (14327) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (14327) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.447

Индекс Альтмана Z = 21.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (14.45), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить