Потребительское общество "Сыктывдин" ИНН:1109004830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44775854 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2250014218909110088
11504 Основные средства на конец предыдущего года1421890911008811240
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2384955650831693
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9556508316931172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24884237741417411781
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23774141741178112412
12103 Запасы на конец отчетного года33624326953353729825
12104 Запасы на конец предыдущего года32695335372982525761
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202010141631869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101416318691393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27203281743037226235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28174303722623518653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62847618836554056929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61883655405692945807
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87731856577971468710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85657797146871058219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года217217217217
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года217217217217
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79950772377190461046
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77237719046104652631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80168774557212261264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77455721226126452849
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7563820275927446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8202759274465370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7563820275927446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8202759274465370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87731856577971468710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85657797146871058219
21103 Выручка за отчетный год296191258748263365246258
21104 Выручка за предыдущий год258748263365246258226808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229873198967203957189937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198967203957189937174737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66318597815940856321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59781594085632152071
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64592537954909747555
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53795490974755545537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17265986103118766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59861031187666534
23203 Проценты к получению за отчетный год319416561426642
23204 Проценты к получению за предыдущий год16561426642404
23403 Прочие доходы за отчетный год2435126215501241
23404 Прочие доходы за предыдущий год126215501241492
23503 Прочие расходы за отчетный год1721913308325
23504 Прочие расходы за предыдущий год913308325311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год563479911297910324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год799112979103247119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год975382329160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38232916093
24603 Прочее за отчетный год1946178317921749
24604 Прочее за предыдущий год1783179217491554
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27135826108588415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58261085884155472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27135826108588415
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58261085884155472
32003 Величина капитала на 311111
32005 Величина капитала на 31217217217217
32007 Величина капитала на 3177237719046104652631
32008 Величина капитала на 3177455721226126452849
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27135826108588415
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27135826108588415
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27135826108580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27135826108580
33003 Величина капитала на 311111
33005 Величина капитала на 31217217217217
33007 Величина капитала на 3179950772377190461046
33008 Величина капитала на 3180168774557212261264
36003 Чистые активы на 3180168774557212261264
36004 Чистые активы на 3177455721226126452849
41103 Поступления – всего за отчетный год305587267760274780254600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год296191258515263365246258
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год750527397197
41193 Прочие поступления за отчетный год86468718110188145
41203 Платежи – всего за отчетный год296096258813270513246836
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год231609206532209605187362
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33883287852647024718
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год643355329160
41293 Прочие платежи за отчетный год29961231413410934596
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9491894742677764
42203 Платежи – всего за отчетный год1046210652130192
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1046210652130192
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10462-10652-130-182
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-971-219841377582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Сыктывдин

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Сыктывдин

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Сыктывдин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2713)/Стоимость активов (87731) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Сыктывдин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (229873+64592+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Сыктывдин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1726)/Выручка (296191) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Сыктывдин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2713)/Выручка (296191) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Сыктывдин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Сыктывдин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Сыктывдин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Сыктывдин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Сыктывдин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.6

Индекс Альтмана Z = 15.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Сыктывдин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (8.31), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительское общество Сыктывдин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить