Общество с ограниченной ответственностью "Шнагундай" ИНН:1109006690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57438785 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года370037463873
11504 Основные средства на конец предыдущего года374638173863
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года370037463873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374638173863
12103 Запасы на конец отчетного года65529210316
12104 Запасы на конец предыдущего года5292210740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27817141810626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1418626700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года505310733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3104401663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28387702021675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7020215768363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320871076625548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107662539312226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179634252-18411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42529312177
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174963085503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года630850360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1237520618046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2061942610049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14124651443959
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65142446210049
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320871076625548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107662539312226
21103 Выручка за отчетный год543144780224096
21104 Выручка за предыдущий год478022310454837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390474421141540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442112170351738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152673591-17444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год359114013099
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152673591-17444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год359114013099
23403 Прочие доходы за отчетный год821416
23404 Прочие доходы за предыдущий год14123617
23503 Прочие расходы за отчетный год115198160
23504 Прочие расходы за предыдущий год198165297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152343534-18421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353414722408
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15232130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213551241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137113321-18421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33219212167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13711)/Стоимость активов (32087) = 42.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39047+0+0) = 39.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15267)/Выручка (54314) = 28.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13711)/Выручка (54314) = 25.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.272

Индекс Альтмана Z = 9.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (28.11%), рентабельность компании (25.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шнагундай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить