Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика" ИНН:1109006757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57438868 ОКВЭД:51.42.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года591216
11504 Основные средства на конец предыдущего года9121620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года912170
12103 Запасы на конец отчетного года9318188392120410007
12104 Запасы на конец предыдущего года1883921204100072783
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158301095184986386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10951849863867709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38123419594649237014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41959464923701426048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6327171749761940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7174976194534070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63276717587620653424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71758762065342436560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30067235902012015193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23590201201519310168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33209481685608638231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48168560863823126392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3320948168560860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4816856086382310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63276717587620653424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71758762065342436560
21103 Выручка за отчетный год39141344153658230492
21104 Выручка за предыдущий год34415365823049232251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35448315723212425054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31572321242505427055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3693284344580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2843445854380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3693284344580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2843445854380
23403 Прочие доходы за отчетный год5414299917193158
23404 Прочие доходы за предыдущий год299917193158183
23503 Прочие расходы за отчетный год10711434522353
23504 Прочие расходы за предыдущий год143452235352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8036440861250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4408612562430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155993811980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год938119812180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6477347049276243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3470492750255327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6477)/Стоимость активов (63276) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35448+0+0) = 10.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3693)/Выручка (39141) = 9.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6477)/Выручка (39141) = 16.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.905

Индекс Альтмана Z = 5.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.44%), рентабельность компании (16.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Выльгортская сапоговаляльная фабрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить