Общество с ограниченной ответственностью СХП "Коми му" ИНН:1109006789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04689917 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4077398337853231
11504 Основные средства на конец предыдущего года3983378532313044
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4077398337853231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3983378532313044
12103 Запасы на конец отчетного года4955524244763537
12104 Запасы на конец предыдущего года5242447635373328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351292272223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292272223216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16164516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16451649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5322555047933776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5550479337763593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9399953385787007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9533857870076637
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8596883778696173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8837786961735929
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51515151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51515151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752582593783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года582593783657
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года63000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года803696709834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696709834708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9399953385787007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9533857870076637
21103 Выручка за отчетный год1739149213951505
21104 Выручка за предыдущий год1492139515051567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3539216124362555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2161243625552311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1800-669-1041-1050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-669-1041-1050-744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1800-669-1041-1050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-669-1041-1050-744
23403 Прочие доходы за отчетный год1586169429191309
23404 Прочие доходы за предыдущий год1694291913091702
23503 Прочие расходы за отчетный год255717011
23504 Прочие расходы за предыдущий год571701124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2399681708248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9681708248934
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2419681696244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9681696244929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-241)/Стоимость активов (9399) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3539+0+0) = -50.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1800)/Выручка (1739) = -103.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-241)/Выручка (1739) = -13.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.705

Индекс Альтмана Z = 14.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (6.63), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-103.51%), рентабельность компании (-13.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СХП Коми му

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить