Общество с ограниченной ответственностью "Леспромсервис" ИНН:1109007461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75778881 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10268125151576313914
11504 Основные средства на конец предыдущего года12515157631391413038
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1026812515157630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1251515763139140
12103 Запасы на конец отчетного года774237116025610
12104 Запасы на конец предыдущего года23711592561111782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50215460353744582674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46035374458267424207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5482593177049482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25931770494812350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5153748865563090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48865563081177660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618066138072072131680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года613807207213168051377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58754569645291433490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56964529143349030373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305244161902392332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4416190239233220936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30524416191580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441619158981900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618066138072072131680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года613807207213168051377
21103 Выручка за отчетный год54444186807254213231007
21104 Выручка за предыдущий год184294254213231007169135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58879179454229593220410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179454229593220410165801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44357353246200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год484024620105970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44357353246200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год484024620105970
23403 Прочие доходы за отчетный год1012512800205
23404 Прочие доходы за предыдущий год25128002058478
23503 Прочие расходы за отчетный год4213782982585
23504 Прочие расходы за предыдущий год37829825857327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47556083244380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год357024438102170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1448501418260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47554132194248391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21221942483914485

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4755)/Стоимость активов (61806) = -7.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58879+0+0) = -7.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4435)/Выручка (54444) = -8.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4755)/Выручка (54444) = -8.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.251

Х5 = Выручка/Активы = 0.881

Индекс Альтмана Z = 9.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (16.63), коэффициент текущей ликвидности (16.89), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-8.15%), рентабельность компании (-8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Леспромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить