ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕТРАСТРОЙКОМИ" ИНН:1109007503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77898494 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5329611239001469688257588
11504 Основные средства на конец предыдущего года123900146968825758847075
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101128
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10112845
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53297112390114696990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12390114696992576160
12103 Запасы на конец отчетного года30862616110861461
12104 Запасы на конец предыдущего года6161108614612092
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139156225329309512271924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22532930951227192463233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1602661149272669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6611492726691918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716202321513255250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2321513255252760540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7045911471162795224533670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1471162795224533670114363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2245315019203306308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150192033063086005
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000500050005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000500050007119
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1326242729162638
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2427291626381905
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6326742779160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7427791676380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18416299921637824425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29992163782442556721
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178185248198178971115000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24819817897111500041676
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4792111170526571629380299
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1170526571629380299937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67581214487167669780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14487167669785197240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7045911471162795224533670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1471162795224533670114363
21103 Выручка за отчетный год419740606502737835173111
21104 Выручка за предыдущий год606502737835173111208223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374764571457715373167194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год571457715373167194223156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4497635045224620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350452246259170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4497635045224620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350452246259170
23303 Проценты к уплате за отчетный год3951111638155568
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1116381555685140
23403 Прочие доходы за отчетный год101300855272716013382
23404 Прочие доходы за предыдущий год85527271601338247516
23503 Прочие расходы за отчетный год12508486032197369186
23504 Прочие расходы за предыдущий год8603219736918624542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1724133424260710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334242607145450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670545203245923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год452032459230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1053628904228263622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289042282636222901

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10536)/Стоимость активов (704591) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (374764+0+0) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44976)/Выручка (419740) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10536)/Выручка (419740) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 0.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕТРАСТРОЙКОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить