Общество с ограниченной ответственностью "Мебельная фабрика "Север" ИНН:1109007542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77898916 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182721674567
11504 Основные средства на конец предыдущего года216731900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182721674567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216731900
12103 Запасы на конец отчетного года74817981785
12104 Запасы на конец предыдущего года179818860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17250147609615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14760140460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6661180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186641656911480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16569160130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204911873616047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18736192030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162481314413880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13144171190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11603300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424344322167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443217540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424355922167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года559220840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204911873616047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18736192030
21103 Выручка за отчетный год224552247023104
21104 Выручка за предыдущий год22470231040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186141979218319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19792183190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384126784785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267847850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384126784785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267847850
23303 Проценты к уплате за отчетный год3112093
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120930
23403 Прочие доходы за отчетный год85599116
23404 Прочие доходы за предыдущий год5991160
23503 Прочие расходы за отчетный год4443971042
23504 Прочие расходы за предыдущий год39710390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345127603766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276037690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год428734531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7345300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год302320263235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202632390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3023)/Стоимость активов (20491) = 14.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18614+0+0) = 20.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3841)/Выручка (22455) = 17.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3023)/Выручка (22455) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.829

Х5 = Выручка/Активы = 1.096

Индекс Альтмана Z = 3.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.22), коэффициент текущей ликвидности (4.4), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (17.11%), рентабельность компании (13.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить