ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ" ИНН:1109008257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97147508 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года271825
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1825259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271825
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1825259
12103 Запасы на конец отчетного года475496334
12104 Запасы на конец предыдущего года496334602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78481080210472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10802104725615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273115296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115296289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85961141311102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11413111026506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86231143111127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11431111276765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385-1189-1176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1189-1176-264
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года820000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1212000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года823800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1262000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86231143111127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11431111276765
21103 Выручка за отчетный год110611047910417
21104 Выручка за предыдущий год10479104179158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99361000810908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10008109089359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1125471-491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471-491-201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1125471-491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471-491-201
23303 Проценты к уплате за отчетный год3800
23403 Прочие доходы за отчетный год199325233474
23404 Прочие доходы за предыдущий год252334745275
23503 Прочие расходы за отчетный год149828153524
23504 Прочие расходы за предыдущий год281535245080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1582179-541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179-541-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9192131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1921314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1573-13-672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-672-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1573)/Стоимость активов (8623) = 18.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9936+0+0) = 11.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1125)/Выручка (11061) = 10.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1573)/Выручка (11061) = 14.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 8.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (10.17%), рентабельность компании (14.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИКА И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить