ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "В.У.М.И." ИНН:1109008377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97153555 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года217109650144862
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217109650140
12103 Запасы на конец отчетного года2452953071647
12104 Запасы на конец предыдущего года29530716471197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1926163439152362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1634391523623143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101161106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2171193942230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1939422341700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2171215653199238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2156531991849308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010-4868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010-1784
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21612146530914106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21465309917411092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2161214653090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2146530991740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2171215653199238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2156531991849308
21103 Выручка за отчетный год2557449591927168
21104 Выручка за предыдущий год4495919271685939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29224523104189172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45231041891725856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-365-28-12260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-1226-20040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-365-28-12260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28-1226-20040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-365-28-12260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28-1226-20040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-365-28-1226-2004
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-1226-200483

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-365)/Стоимость активов (2171) = -16.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2922+0+0) = -12.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-365)/Выручка (2557) = -14.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-365)/Выручка (2557) = -14.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -1.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-14.27%), рентабельность компании (-14.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ В.У.М.И.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить