Общество с ограниченной ответственностью "Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ" ИНН:1109008521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030483 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4866360
11504 Основные средства на конец предыдущего года6367870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4866360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6367870
12103 Запасы на конец отчетного года141300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30230380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18611460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года87200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года851810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286531230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19463270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335137590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258211140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3093-6790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-799-16430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3103-6690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-789-16330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3414810
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года201124550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3414810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201124550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2125780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1881600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11721320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21429470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13602920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335137590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258211140
21103 Выручка за отчетный год1080244680
21104 Выручка за предыдущий год446800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год644029440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436215240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год436215240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140400
23203 Проценты к получению за отчетный год3500
23303 Проценты к уплате за отчетный год893980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39800
23503 Прочие расходы за отчетный год57160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425111100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425111100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425111100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4251)/Стоимость активов (3351) = 126.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6440+0+0) = 67.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4362)/Выручка (10802) = 40.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4251)/Выручка (10802) = 39.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.512

Индекс Альтмана Z = 31.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (9.31), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (40.38%), рентабельность компании (39.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительное предприятие ЯНТАРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить