Общество с ограниченной ответственностью "КлиматСервис" ИНН:1109008578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81030709 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года452839553095
12104 Запасы на конец предыдущего года395530951888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88201410714801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141071480113465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14043121668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3121668714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147521837419564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183741956416067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147511837419564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183741956416067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1215795784121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года957841222175
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8308308
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года308308308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2236848815135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84881513513484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2244879615443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87961544313792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147511837419564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183741956416067
21103 Выручка за отчетный год7405104796942
21104 Выручка за предыдущий год1047969423592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466845184786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451847864588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273759612156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59612156-996
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273759612156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59612156-996
23404 Прочие доходы за предыдущий год61100
23503 Прочие расходы за отчетный год58354822
23504 Прочие расходы за предыдущий год5482218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215460242134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60242134-1014
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179142187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142187647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197558821947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58821947-1661

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1975)/Стоимость активов (14751) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4668+0+0) = 58.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2737)/Выручка (7405) = 36.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1975)/Выручка (7405) = 26.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.687

Индекс Альтмана Z = 11.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (4.56), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (36.96%), рентабельность компании (26.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КлиматСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить