Общество с ограниченной ответственностью "Лесная Техника" ИНН:1109008987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85379828 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44949
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75959
21103 Выручка за отчетный год162420942395
21104 Выручка за предыдущий год209423952794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142020752376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207523762755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2041919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2041919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191939
23503 Прочие расходы за отчетный год1698
23504 Прочие расходы за предыдущий год9810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1881011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1881011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (17) = 1105.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1420+0+0) = 14.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (1624) = 12.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (1624) = 11.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.4

Х5 = Выручка/Активы = 95.529

Индекс Альтмана Z = 140.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (3.4), коэффициент текущей ликвидности (3.4), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (12.56%), рентабельность компании (11.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесная Техника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить