Общество с ограниченной ответственностью "КомЗем" ИНН:1109009042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85384953 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324526635
11504 Основные средства на конец предыдущего года5266350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года324526635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5266350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368156516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1565160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6926821151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68211510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339593870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5938700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35389281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года892810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35389281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года892810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6926821151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68211510
21103 Выручка за отчетный год129136315857
21104 Выручка за предыдущий год363158570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184539084936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390849360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-554-277921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2779210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-554-277921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2779210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-554-277860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2778600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-554-277860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2778600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-554)/Стоимость активов (692) = -80.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1845+0+0) = -30.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-554)/Выручка (1291) = -42.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-554)/Выручка (1291) = -42.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.801

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.801

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.96

Индекс Альтмана Z = -6.842

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-42.91%), рентабельность компании (-42.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомЗем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить