Общество с ограниченной ответственностью "Источник" ИНН:1109009317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89796380 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года344235403479
11504 Основные средства на конец предыдущего года368736963567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года344235403479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года368736963567
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1341291962617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88874131690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1341297512617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88874340690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16854132916096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1257480364257
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года402732520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года325113100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402732520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325113100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2422420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2422420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1258597975964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года908164834125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12828100405964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года932367254125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16854132916096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1257480364257
21103 Выручка за отчетный год834197576855
21104 Выручка за предыдущий год775778315509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год834185676855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год775739675509
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год834120186855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7757675509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год834120006855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7757-275509
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год834119406855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7757-1245509
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год834119400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7757-1240
32007 Величина капитала на 31325213790
32008 Величина капитала на 31325213790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77518730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)77518730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77518730
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)77518730
33007 Величина капитала на 31402732520
33008 Величина капитала на 31402732520
36003 Чистые активы на 31402660710
36004 Чистые активы на 31325241300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Источник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Источник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8341)/Стоимость активов (16854) = 49.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8341)/Выручка (8341) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8341)/Выручка (8341) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Источник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 5.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Источник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Источник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить