ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕСТА" ИНН:1109009370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89798195 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6270
12103 Запасы на конец отчетного года8320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1361220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12204627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41091220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12204627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47351220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12204627
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4571220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12204627
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47351220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12204627
21103 Выручка за отчетный год2248321708
21104 Выручка за предыдущий год2170818620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206069914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год991413993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187711794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117944627
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187711794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117944627
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год9250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105211794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117944627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54411794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117944627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (544)/Стоимость активов (4735) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20606+0+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1877)/Выручка (22483) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (544)/Выручка (22483) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 4.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить