ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНТАЖГРУПП" ИНН:1109009998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412870 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21442802
11504 Основные средства на конец предыдущего года26861087
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21442802
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26861087
12103 Запасы на конец отчетного года240353
12104 Запасы на конец предыдущего года193333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1512249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2174947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7622614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23791284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29065416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50652371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13193709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25992102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9171417
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9171417
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1049269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1049269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29065416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50652371
21103 Выручка за отчетный год82229450
21104 Выручка за предыдущий год94505248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72316835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69024009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9912615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25481239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9912615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25481239
23303 Проценты к уплате за отчетный год24952
23304 Проценты к уплате за предыдущий год520
23403 Прочие доходы за отчетный год959213
23404 Прочие доходы за предыдущий год17730
23503 Прочие расходы за отчетный год2721606
23504 Прочие расходы за предыдущий год18351093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10202170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2434146
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8577
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7736
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11052093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2357110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1105)/Стоимость активов (2906) = -38.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7231+0+0) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (991)/Выручка (8222) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1105)/Выручка (8222) = -13.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.831

Индекс Альтмана Z = -2.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (12.05%), рентабельность компании (-13.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить