Общество с ограниченной ответственностью "ОптАктив" ИНН:1109011002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676562 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27663086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30865231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27663089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30896228
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27663089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30896228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2034-2034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2034-1497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года700916
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41005123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44236809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41005123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44236809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27663089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30896228
21104 Выручка за предыдущий год3684830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18476307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1479-1477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1479-1477
23504 Прочие расходы за предыдущий год55520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2034-1497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2034-1497

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2766) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = -3.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-552.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОптАктив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить