ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУД-ТРЕЙД" ИНН:1109011877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12893411 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27063454
11504 Основные средства на конец предыдущего года34540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27063454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34540
12103 Запасы на конец отчетного года10249
12104 Запасы на конец предыдущего года2490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14802499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года784878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22743631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49807085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-351810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54034520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30952555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84987075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49807085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70850
21103 Выручка за отчетный год1611114888
21104 Выручка за предыдущий год148880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2016215397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4051-509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4051-509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5090
23303 Проценты к уплате за отчетный год24639
23304 Проценты к уплате за предыдущий год390
23403 Прочие доходы за отчетный год18551345
23404 Прочие доходы за предыдущий год13450
23503 Прочие расходы за отчетный год1084794
23504 Прочие расходы за предыдущий год7940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3528)/Стоимость активов (4980) = -70.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20162+0+0) = -20.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4051)/Выручка (16111) = -25.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3528)/Выручка (16111) = -21.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.414

Индекс Альтмана Z = -8.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-25.14%), рентабельность компании (-21.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить