ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЕЛПРЕМСТРОЙ" ИНН:1109012214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15093786 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1990
21103 Выручка за отчетный год1339350
21104 Выручка за предыдущий год3500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1036280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3030
23503 Прочие расходы за отчетный год157
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (344) = 71.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1036+0+0) = 29.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (1339) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (1339) = 18.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.862

Индекс Альтмана Z = 25.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.55), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11.83), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (18.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛПРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить