ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ЮГОР" ИНН:1110001746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41670451 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40023333132009211236
11504 Основные средства на конец предыдущего года3331320092112369069
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4002333313200920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3331320092112360
12103 Запасы на конец отчетного года46525425463063528736
12104 Запасы на конец предыдущего года42546306352873619521
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13691930853757585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9308537575862497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4856302549953894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3025499538943773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6507254879410050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5487941005402160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105095881926109751451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88192610975145234860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84246594064275538996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59406427553899626183
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1264243135001633
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1264243135000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1940823404270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8234042700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1890926699155078685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266991550786867044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2084927522159110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275221591189560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105095881926109751451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88192610975145234860
21103 Выручка за отчетный год349586302083245413190774
21104 Выручка за предыдущий год302083245413190774160832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324019283522240948178621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283522240948178621153944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255671856144650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185614465121530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255671856144650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185614465121530
23303 Проценты к уплате за отчетный год205355462188
23304 Проценты к уплате за предыдущий год355462188225
23403 Прочие доходы за отчетный год5083170518752567
23404 Прочие доходы за предыдущий год170518752567961
23503 Прочие расходы за отчетный год430221201200847
23504 Прочие расходы за предыдущий год21201200847586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261431779146780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177914678136850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13031141919876
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1141919876639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2484016650375912809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166503759128096399

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24840)/Стоимость активов (105095) = 23.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (324019+0+0) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25567)/Выручка (349586) = 7.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24840)/Выручка (349586) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.041

Индекс Альтмана Z = 9.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.31%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЮГОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить