Общество с ограниченной ответственностью "Визингасельхозтехника" ИНН:1110002690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41670422 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года280602806
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года280600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280602806
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280600
12103 Запасы на конец отчетного года1642051319
12104 Запасы на конец предыдущего года20513190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371259441082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313838880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398361572401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335152070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678961575207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615752070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39093107938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31079380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2812810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259927694269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276942690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288030504269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305042690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678961575207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615752070
21103 Выручка за отчетный год14100135848155
21104 Выручка за предыдущий год1358481550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12426109004553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090045530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167426843602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268436020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167426843602
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268436020
23503 Прочие расходы за отчетный год872515699
23504 Прочие расходы за предыдущий год5156990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80221692957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216929570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80221692957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216929570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (802)/Стоимость активов (6789) = 11.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12426+0+0) = 13.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1674)/Выручка (14100) = 11.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (802)/Выручка (14100) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.357

Индекс Альтмана Z = 3.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (11.87%), рентабельность компании (5.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Визингасельхозтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить