Общество с ограниченной ответственностью "Визинга" ИНН:1110003207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77895154 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78291603075133946674
11504 Основные средства на конец предыдущего года60307513394667430586
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7829160307513390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6030751339466740
12103 Запасы на конец отчетного года1502711796780810086
12104 Запасы на конец предыдущего года117967808100867156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183881216997749706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12169977497063620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205821849022721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21849022721789
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3547324183224840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2418322484225130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113764844907382369187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84490738236918742151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23228176921344311614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17692134431161411456
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6827682768277632
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6827682776320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6827682768270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6827682776320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21185113161012211013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11316101221101314188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25379187811700312693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1878117003126931137
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37145298742642826235
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29874264282623514544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8370959971535530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5997153553499410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113764844907382369187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84490738236918742151
21103 Выручка за отчетный год15331880352344577
21104 Выручка за предыдущий год8803523445775063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2215712938100079538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129381000795386246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6826-4135-47730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4135-4773-49610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6826-4135-47730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4135-4773-49610
23403 Прочие доходы за отчетный год14803946568935228
23404 Прочие доходы за предыдущий год9465689352286579
23503 Прочие расходы за отчетный год24381081291109
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081291109482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5539424918290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424918291580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год553642491829158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424918291584813

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5536)/Стоимость активов (113764) = 4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22157+0+0) = -30.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6826)/Выручка (15331) = -44.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5536)/Выручка (15331) = 36.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = 1.343

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.343<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-44.52%), рентабельность компании (36.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Визинга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить