Общество с ограниченной ответственностью "Куратово" ИНН:1110003214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77895193 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2356524572138525884
11504 Основные средства на конец предыдущего года245721385258844274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2356524572138520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245721385258840
12103 Запасы на конец отчетного года11212864078997535
12104 Запасы на конец предыдущего года8640789975354185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1582671810931176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671810931176443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29146160112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46160112307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130851540491520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15404915288230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36650399762300414707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3997623004147079209
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2110317962120859958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179621208599587428
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3125528211770
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5528211090258
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года135723634660
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23634666800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1669291512870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2915128717700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1280365017180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3650171800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230147342927917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47342927917808
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года102971071549872062
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1071549872062715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138781909996320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19099963229790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36650399762300414707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3997623004147079209
21103 Выручка за отчетный год122441252681116932
21104 Выручка за предыдущий год12526811169326407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1630214099114609687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140991146096878412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4058-1573-33490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1573-3349-27550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4058-1573-33490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1573-3349-27550
23303 Проценты к уплате за отчетный год6498162104
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9816210447
23403 Прочие доходы за отчетный год7719784259575602
23404 Прочие доходы за предыдущий год7842595756023634
23503 Прочие расходы за отчетный год456294319213
23504 Прочие расходы за предыдущий год294319213365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3141587721270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5877212725300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3141587721272530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5877212725301217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3141)/Стоимость активов (36650) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16302+0+0) = -24.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4058)/Выручка (12244) = -33.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3141)/Выручка (12244) = 25.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.357

Индекс Альтмана Z = 4.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-33.14%), рентабельность компании (25.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Куратово

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить