Общество с ограниченной ответственностью "Гермес-ТМ" ИНН:1110003253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77898632 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300300300300
11504 Основные средства на конец предыдущего года300300300300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3003003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3003003000
12103 Запасы на конец отчетного года281400563316
12104 Запасы на конец предыдущего года400563316404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2814005630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4005633160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581700863616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700863616704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300300300300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61120102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1120102106
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года275389543214
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года389543214298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2814005630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4005633160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581700863616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700863616704
21103 Выручка за отчетный год2071283125223117
21104 Выручка за предыдущий год2831252231174581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2382240721442677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2407214426773929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3114243780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4243784400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3114243780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4243784400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3114243780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4243784400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-311424378440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424378440652

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-311)/Стоимость активов (581) = -53.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2382+0+0) = -13.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-311)/Выручка (2071) = -15.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-311)/Выручка (2071) = -15.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.068

Индекс Альтмана Z = -1.115

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-15.02%), рентабельность компании (-15.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес-ТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить