ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АССОРТИ" ИНН:1110003503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40800621 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года828880328222
12104 Запасы на конец предыдущего года803282226468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2022112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187172345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17234552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года847582248589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года822485896632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года847582248589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822485896632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539365135669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года651356694657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308217112920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171129201975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308217112920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171129201975
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года847582248589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822485896632
21103 Выручка за отчетный год474004941346646
21104 Выручка за предыдущий год494134664646548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420174291040987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год429104098741901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год538365035659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год650356594647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год538365035659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год650356594647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538365035659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год650356594647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год538365035659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год650356594647

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5383)/Стоимость активов (8475) = 63.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42017+0+0) = 12.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5383)/Выручка (47400) = 11.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5383)/Выручка (47400) = 11.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.75

Индекс Альтмана Z = 12.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (11.36%), рентабельность компании (11.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить