Общество с ограниченной ответственностью "Межадорское" ИНН:1110003542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40807480 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80911537155364149039
11504 Основные средства на конец предыдущего года53715536414903945706
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25813300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года133000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8116953848536410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5384853641490390
12103 Запасы на конец отчетного года39642253512141018004
12104 Запасы на конец предыдущего года25351214101800416279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51631915571897500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191557189110260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3519309952875985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30995287245911235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4832447605338860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4760533886314890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1294931014538752780528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101453875278052873220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107603831206870661761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83120687066176155434
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8941335300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3353000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8941335300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3353000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года938146715171528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146715171528468
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12011135131730417239
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13513173041723917318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1294914980188210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1498018821187670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1294931014538752780528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101453875278052873220
21103 Выручка за отчетный год51257440873146533729
21104 Выручка за предыдущий год44087314653372932792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56702578034487242308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57803448724147135615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5445-13716-134070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13716-13407-77420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5445-13716-134070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13716-13407-77420
23403 Прочие доходы за отчетный год31421319972693222450
23404 Прочие доходы за предыдущий год31997269322245016593
23503 Прочие расходы за отчетный год1493304416285030
23504 Прочие расходы за предыдущий год304416285867297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2448315237118970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152371189788410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82325538850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2448314458116428453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1441411642845313423

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24483)/Стоимость активов (129493) = 18.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56702+0+0) = -9.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5445)/Выручка (51257) = -10.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24483)/Выручка (51257) = 47.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.916

Индекс Альтмана Z = 9.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-10.62%), рентабельность компании (47.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межадорское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить