ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСОВОД" ИНН:1110003782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81030448 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1154303667
11504 Основные средства на конец предыдущего года3036671204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1154303676
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3036761222
12103 Запасы на конец отчетного года50312961297
12104 Запасы на конец предыдущего года129612971076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года708880946540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8094654062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4492083177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20831772295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8040959811014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9598110143433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9194990111690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9901116904655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года88200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21159177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года159177415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8220947911132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9479111323938
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года61253371
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года253371292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8302989111680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9891116804645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9194990111690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9901116904655
21103 Выручка за отчетный год1114554323947
21104 Выручка за предыдущий год55432394714080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2770687320454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68732045418123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1656-13303493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13303493-4043
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1656-13303493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13303493-4043
23403 Прочие доходы за отчетный год45501585
23503 Прочие расходы за отчетный год58323793
23504 Прочие расходы за предыдущий год323793966
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1259-16534285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16534285-4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1259-16534285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16534285-4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1259)/Стоимость активов (9194) = -13.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2770+0+0) = -59.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1656)/Выручка (1114) = -148.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1259)/Выручка (1114) = -113.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -1.497

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-148.65%), рентабельность компании (-113.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить