Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Сысола" ИНН:1110003920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85379461 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303036
11504 Основные средства на конец предыдущего года303641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303036
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103512241394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122413941221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3841143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108012621435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126214351364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111012921471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129214711405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года815715943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715943878
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года682240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года682240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2955090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5093040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295509304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года509304527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111012921471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129214711405
21103 Выручка за отчетный год391443745104
21104 Выручка за предыдущий год437451045791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376745584957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год455849575568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147-184147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-184147223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147-184147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-184147223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147-18465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1846562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100-22865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2286562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (1110) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3767+0+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (3914) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (3914) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.763

Индекс Альтмана Z = 8.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистая Сысола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить