Общество с ограниченной ответственностью "Балтком" ИНН:1110004031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89786565 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6417890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6417890
12103 Запасы на конец отчетного года3558
12104 Запасы на конец предыдущего года5580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20371512138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15121380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20431662150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16621500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20432303939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23039390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-298293241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2932410
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12906100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12906100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года172700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61472088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года720880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234172088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года720880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20432303939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23039390
21103 Выручка за отчетный год299467763943
21104 Выручка за предыдущий год677639430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340266673707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год666737070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-408109236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1092360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-408109236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1092360
23403 Прочие доходы за отчетный год422140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год697715
23504 Прочие расходы за предыдущий год7150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68352231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год522310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68352231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-683)/Стоимость активов (2043) = -33.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3402+0+0) = -11.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-408)/Выручка (2994) = -13.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-683)/Выручка (2994) = -22.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.127

Индекс Альтмана Z = 1.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.119<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-13.63%), рентабельность компании (-22.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Балтком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить