ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВАЛ" ИНН:1110004313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664033 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года483659970
12104 Запасы на конец предыдущего года6599700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93153056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1530560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58067713566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года677135660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58067713566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года677135660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38857911857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579118570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19298179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года981790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19298179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года981790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58067713566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года677135660
21103 Выручка за отчетный год471240352684497
21104 Выручка за предыдущий год403526844970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4333346600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3466257600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3795692684497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5691084970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37956910847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год569108470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37956910847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год569108470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37956910847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год569108470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (580) = 65.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4333+0+0) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (4712) = 8.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (4712) = 8.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.653

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.021

Индекс Альтмана Z = 13.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (8.04%), рентабельность компании (8.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить