Общество с ограниченной ответственностью "КоммунальщиК" ИНН:1110004338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670447 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2536472
12104 Запасы на конец предыдущего года64720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16580267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года802670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418145348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145348317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года419145349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145349317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230105140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105140-40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года664130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1223579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3579355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18839209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39209356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года419145349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145349317
21103 Выручка за отчетный год146613801668
21104 Выручка за предыдущий год13801668397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130713901453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13901453429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159-10215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10215-32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159-10215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10215-32
23503 Прочие расходы за отчетный год131110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146-21205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21205-35
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124-35180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35180-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (419) = 29.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1307+0+0) = 12.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (1466) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (1466) = 8.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.223

Х5 = Выручка/Активы = 3.499

Индекс Альтмана Z = 5.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.85%), рентабельность компании (8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КоммунальщиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить