ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗОЛ" ИНН:1111002005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44779194 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35573690701
11504 Основные средства на конец предыдущего года36907010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35573690701
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36907010
12103 Запасы на конец отчетного года631545351415
12104 Запасы на конец предыдущего года453514150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30314815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2906791079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67910790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года690853622509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года536225090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1046390523210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905232100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1025890203197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года902031970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2053213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2053213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1046390523210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905232100
21103 Выручка за отчетный год7605977910050
21104 Выручка за предыдущий год9779100500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год684861406063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год614060630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75736393987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363939870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75736392621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год363939870
23403 Прочие доходы за отчетный год698640722
23404 Прочие доходы за предыдущий год6407220
23503 Прочие расходы за отчетный год135305484
23504 Прочие расходы за предыдущий год305414500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132012253259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122532590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год835672
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123711693187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116931870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1237)/Стоимость активов (10463) = 11.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6848+0+0) = 11.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (757)/Выручка (7605) = 9.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1237)/Выручка (7605) = 16.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.039

Индекс Альтмана Z = 57.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (33.7), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.95%), рентабельность компании (16.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить