Общество с ограниченной ответственностью "Койгородский хлебозавод" ИНН:1111002245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73321752 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8101250
11504 Основные средства на конец предыдущего года1250726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8101250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1250726
12103 Запасы на конец отчетного года862714
12104 Запасы на конец предыдущего года714318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3621034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10341675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6648
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15101814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18142041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23203064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30642767
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года647127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22212375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23752598
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22213054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30542757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23203064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30642767
21103 Выручка за отчетный год2101219379
21104 Выручка за предыдущий год1937914892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2101219379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1937914892
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2143419402
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1940214983
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-422-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23-91
23403 Прочие доходы за отчетный год511432
23404 Прочие доходы за предыдущий год4328
23504 Прочие расходы за предыдущий год4610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52-83
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-83
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89-52
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (2320) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+21434+0) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-422)/Выручка (21012) = -2.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (21012) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Х5 = Выручка/Активы = 9.057

Индекс Альтмана Z = 8.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-2.01%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Койгородский хлебозавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить