Общество с ограниченной ответственностью "Оксана" ИНН:1111002615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40807576 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4400300045003320
12104 Запасы на конец предыдущего года3000450033202200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3600360036003644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3600360036000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года132782780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27827800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95010021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501002141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4139311200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3931120440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80631085985980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10859859869850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80631085985986985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10859859869852241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6558852768490
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8527684955430
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1199195216780
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1952167813060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77671048985276849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10489852768492114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29635060130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350601300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2011611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296370710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370711360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80631085985986985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10859859869852241
21103 Выручка за отчетный год8000943087747100
21104 Выручка за предыдущий год9430877471005353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5860669963715755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6699637152014493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2140273124030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2731240318990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8747376780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7376785540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1266199417250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1994172513450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1266199417250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1994172513450
24603 Прочее за отчетный год6742470
24604 Прочее за предыдущий год4247390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1199195216781306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195216781306812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1199195216780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1952167813060
32007 Величина капитала на 311952000
32008 Величина капитала на 311952000
41103 Поступления – всего за отчетный год8000943000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8000943000
41203 Платежи – всего за отчетный год7991938000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7200853000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50044200
41293 Прочие платежи за отчетный год29140800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год95000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период95000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1199)/Стоимость активов (8063) = 14.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5860+874+0) = 18.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1266)/Выручка (8000) = 15.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1199)/Выручка (8000) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.24

Индекс Альтмана Z = 35.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (12.19), коэффициент текущей ликвидности (27.2), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (15.83%), рентабельность компании (14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оксана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить