Общество с ограниченной ответственностью "Пристань" ИНН:1111002630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40807899 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20537344
11504 Основные средства на конец предыдущего года3734459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20537344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3734459
12103 Запасы на конец отчетного года6980350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92442459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4245943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года562061719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206171916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16786302128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6302128215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188310032172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10032172274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216-2220-1378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2220-1378-2424
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года89916402250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года164022500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года89916402250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года164022500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76815831300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158313002698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76815831300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158313002698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188310032172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10032172274
21103 Выручка за отчетный год655834293092
21104 Выручка за предыдущий год342930922646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379637162016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371620163247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2762-2871076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2871076-601
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2762-2871076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2871076-601
23404 Прочие доходы за предыдущий год10100
23503 Прочие расходы за отчетный год32616941
23504 Прочие расходы за предыдущий год1694133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2436-4461045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4461045-634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2436-4461045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-446985-694
32007 Величина капитала на 31-2220-13780
32008 Величина капитала на 31-2220-13780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))243600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)243600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))243600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)243600
33007 Величина капитала на 31216-22200
33008 Величина капитала на 31216-22200
41103 Поступления – всего за отчетный год551044750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год543539750
41193 Прочие поступления за отчетный год755000
41203 Платежи – всего за отчетный год56603370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год261614260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2274220
41293 Прочие платежи за отчетный год281718970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15041380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-150-17520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2436)/Стоимость активов (1883) = 129.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3796+0+0) = 72.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2762)/Выручка (6558) = 42.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2436)/Выручка (6558) = 37.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 16.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (42.12%), рентабельность компании (37.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пристань

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить