Общество с ограниченной ответственностью "Коймолпром" ИНН:1111002750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97153443 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7615744877498103
11504 Основные средства на конец предыдущего года7448774981037279
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года380380380380
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года380380380380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7995782881290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7828812984830
12103 Запасы на конец отчетного года1041994962761
12104 Запасы на конец предыдущего года994962761957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3066290429102759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2904291027592591
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24420782237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20782237224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4351410539540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4105395437570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12346119331208312240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11933120831224011431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1052310519102669563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105191026695637787
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года222000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2220670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5613077171311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30771713113228
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1262001299
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года88500186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1823119218170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1192181726100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12346119331208312240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11933120831224011431
21103 Выручка за отчетный год46539386903207630825
21104 Выручка за предыдущий год38690320763082529444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46388386673158529668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38667315852966827459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151234910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2349111570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151234910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2349111570
23403 Прочие доходы за отчетный год4726937451052
23404 Прочие доходы за предыдущий год69374510521999
23503 Прочие расходы за отчетный год234135173120
23504 Прочие расходы за предыдущий год135173120370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38958110630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год581106320850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3892537031776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58170317763382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (12346) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46388+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (46539) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (46539) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.772

Х5 = Выручка/Активы = 3.77

Индекс Альтмана Z = 6.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коймолпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить