Общество с ограниченной ответственностью "Койдинлес" ИНН:1111002975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89798031 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года126142130
12104 Запасы на конец предыдущего года142130130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1478166756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1677561198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22734613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3461366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1831654899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6558991394
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1831654899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6548991394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888362191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362191472
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4130391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530292317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292317871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года943292708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292708922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1831654899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6548991394
21103 Выручка за отчетный год903053681448
21104 Выручка за предыдущий год536814481967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год823750082903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500829035118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год793360-1455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360-1455-3151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год793360-1455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год360-1455-3151
23503 Прочие расходы за отчетный год1588
23504 Прочие расходы за предыдущий год8811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год778352-1463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352-1463-3162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25221752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2175284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год526135-1515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135-1515-3246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (1831) = 28.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8237+0+0) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (9030) = 8.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (9030) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.942

Индекс Альтмана Z = 9.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (8.78%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Койдинлес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить