ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЙЛЕС-ТРАНС" ИНН:1111003200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12896734 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года863517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3130-1030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3030-930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года987677
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29331110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39201787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8570
21103 Выручка за отчетный год72543228
21104 Выручка за предыдущий год32280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75062147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2521081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10810
22203 Управленческие расходы за отчетный год7021121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-954-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-400
23503 Прочие расходы за отчетный год955989
23504 Прочие расходы за предыдущий год9890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1909-1029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10290
24603 Прочее за отчетный год1910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2100-1029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2100-1029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2100)/Стоимость активов (890) = -235.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-954)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7506+0+702) = -11.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-954)/Выручка (7254) = -13.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2100)/Выручка (7254) = -28.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.773

Индекс Альтмана Z = -37.981

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.4), рентабельность продукции (-13.15%), рентабельность компании (-28.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЙЛЕС-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить