Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора "Лунвож" ИНН:1112003019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44765850 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года984561012788936747107
11504 Основные средства на конец предыдущего года101278892034728231830
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года14315400
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года15416400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5530360000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3600125100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104129105032906180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10503290618506910
12103 Запасы на конец отчетного года59234625465110865
12104 Запасы на конец предыдущего года46254651108659469
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2159275900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2759493500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15748114181484819227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1141899131943010230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316236369893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236369893150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2414619038198680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1903819868311880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12827512407011048681676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1240701104868187967417
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4182305800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3058160900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4241311716681465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3117166816312340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18581657382206632
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16573822066320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18581657382200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16573822066320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3817015802000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1183591043809788070919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104380978807095663201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1221761043801005980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104380100598736160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12827512407011048681676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1240701104868187967417
21103 Выручка за отчетный год238047255878214770233239
21104 Выручка за предыдущий год255878214770233447119712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188111193524209959229039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193524151053229039116629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год499366235448110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год623546371744080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год309804344600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год434464653500
22203 Управленческие расходы за отчетный год154041515700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год151571237100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3552375148110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3751481144080
23303 Проценты к уплате за отчетный год537720974608
23304 Проценты к уплате за предыдущий год72097460896
23403 Прочие доходы за отчетный год4683125741700
23404 Прочие доходы за предыдущий год31257417003090
23503 Прочие расходы за отчетный год2192448125332891
23504 Прочие расходы за предыдущий год4481253328913970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1291167520450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1675204516090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167226468140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2264681818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1124144915771261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1449157714282099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1124144900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1449157700
32003 Величина капитала на 31303000
32005 Величина капитала на 317700
32006 Величина капитала на 31222200
32007 Величина капитала на 313058160900
32008 Величина капитала на 313117166800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1124144900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1124144900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1124144900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1124144900
33003 Величина капитала на 31303000
33005 Величина капитала на 317700
33006 Величина капитала на 31222200
33007 Величина капитала на 314182305800
33008 Величина капитала на 314241311700
36003 Чистые активы на 314241311700
36004 Чистые активы на 313117166800
41103 Поступления – всего за отчетный год23805425479900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23749925331700
41193 Прочие поступления за отчетный год555148200
41203 Платежи – всего за отчетный год21133922703100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15651316917200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год311382810100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48237000
41293 Прочие платежи за отчетный год232062938800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год267152776800
42203 Платежи – всего за отчетный год151993332300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год151993332300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15199-3332300
43103 Поступления – всего за отчетный год68001560000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год68001560000
43203 Платежи – всего за отчетный год182361017800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18236917800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11436542200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80-13300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1124)/Стоимость активов (128275) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188111+30980+15404) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3552)/Выручка (238047) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1124)/Выручка (238047) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -4.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесозаготовительная контора Лунвож

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить