Общество с ограниченной ответственностью "Агролессервис" ИНН:1112003869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50405647 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7915302004
11504 Основные средства на конец предыдущего года53020042328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7915302004
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53020042328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4238205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7915722042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57220422533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139101567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1015672058
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года605475475
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года475475475
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года605475475
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года475475475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7915722042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57220422533
21103 Выручка за отчетный год188202264
21104 Выручка за предыдущий год260522642625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175302589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300325893895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1290-325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-398-325-1270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1290-325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-398-325-1270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1290-325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-398-325-1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1290-325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-398-325-1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (791) = 16.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1753+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (1882) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1882) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 1.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.463<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агролессервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить