ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ" ИНН:1112004238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53703308 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200205210
11504 Основные средства на конец предыдущего года2052100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200205210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2052100
12103 Запасы на конец отчетного года17914854150
12104 Запасы на конец предыдущего года148541500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года957856229176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года562291760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2213780331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7803310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11970788713657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7887136570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12170809213867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8092138670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18547931653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79316530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10316729912214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7299122140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10316729912214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7299122140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12170809213867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8092138670
21103 Выручка за отчетный год184201140415669
21104 Выручка за предыдущий год11404156690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159081060814673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10608146730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2512796996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7969960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2512796996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7969960
23403 Прочие доходы за отчетный год10208
23503 Прочие расходы за отчетный год5836803
23504 Прочие расходы за предыдущий год368030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2455760401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7604010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год616157183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1571830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1839603218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6032180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1839)/Стоимость активов (12170) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15908+0+0) = 15.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2512)/Выручка (18420) = 13.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1839)/Выручка (18420) = 9.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 2.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (13.64%), рентабельность компании (9.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить