Общество с ограниченной ответственностью "Югыд туй" ИНН:1112004460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57440517 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9188441163
11504 Основные средства на конец предыдущего года84411631726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9188441163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84411631726
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102612578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125781066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190219270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219270421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1216344495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3444951487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213411881658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118816583213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1212517950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5179501598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года922671708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6717081615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года922671708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6717081615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213411881658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118816583213
21103 Выручка за отчетный год11084978310846
21104 Выручка за предыдущий год97831084610917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10422987911662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98791166212514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662-96-816
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-96-816-1597
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662-96-816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-96-816-1597
23403 Прочие доходы за отчетный год3531599
23404 Прочие доходы за предыдущий год15991323
23503 Прочие расходы за отчетный год516430
23504 Прочие расходы за предыдущий год164301843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1010-111-647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111-647-2117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3143220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год696-433-647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-433-647-2117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (696)/Стоимость активов (2134) = 32.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10422+0+0) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (11084) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (696)/Выручка (11084) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.315

Х5 = Выручка/Активы = 5.194

Индекс Альтмана Z = 7.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (5.97%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югыд туй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить