КООПЕРАТИВ "ТОРГОВЫЙ" ИНН:1112004929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15087627 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1682168217491873
11504 Основные средства на конец предыдущего года1749174918732013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1682168217490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1749174918730
12103 Запасы на конец отчетного года6996999281511
12104 Запасы на конец предыдущего года92892815111508
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14141029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10102924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7507509380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93893815400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2432243226873413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2687268734133599
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года161600
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года161600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1177-117700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-490-49000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1161-1161-47472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-474-47472317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638638206386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206206386327
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2955295500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2955295500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3593359331610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3161316133410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2432243226873413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2687268734133599
21103 Выручка за отчетный год13039130391575914812
21104 Выручка за предыдущий год15759157591481214548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10295102951619714949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12822128221494915120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27442744-4380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29372937-1370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3317331700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3375337500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-573-573-4380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-438-438-1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-573-573-5470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-438-438-2440
24603 Прочее за отчетный год11411400
24604 Прочее за предыдущий год10910900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-687-687-547-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-547-547-244-392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-687-68700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-547-54700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Прибыль

Прибыль КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Чистые активы

Чистые активы КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-687)/Стоимость активов (2432) = -28.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10295+3317+0) = -4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-573)/Выручка (13039) = -4.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-687)/Выручка (13039) = -5.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.323

Индекс Альтмана Z = -2.543

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (-4.39%), рентабельность компании (-5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КООПЕРАТИВ ТОРГОВЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить