ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:1112005496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75776830 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142666713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2666713141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года871220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15353790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35379150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1535512366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35512366223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-160350-243-249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350-243-249-355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1755366315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5366315578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17553660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53663150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1535512366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35512366223
21103 Выручка за отчетный год3833916561069
21104 Выручка за предыдущий год39165610691973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6401336733928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13367339282446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-257-945-770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-945-771410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-257-945-770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-945-771410
23403 Прочие доходы за отчетный год12180511010
23404 Прочие доходы за предыдущий год1805110100
23503 Прочие расходы за отчетный год265267270
23504 Прочие расходы за предыдущий год26727450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51059360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59361060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5105936106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5936106-540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-510)/Стоимость активов (15) = -3400 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+0+0) = -40.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (383) = -67.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-510)/Выручка (383) = -133.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.914

Индекс Альтмана Z = -410.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.67), рентабельность продукции (-67.1%), рентабельность компании (-133.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить