Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-оптима" ИНН:1112005873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40800615 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года584453895637
12104 Запасы на конец предыдущего года538956374922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280590559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года590559318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года614959846196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года598461965251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года614959846196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598461965251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года396539653965
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года396539653965
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года396539653965
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года396539653965
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16791034534
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1034534315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4959751687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9751687961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217420092221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200922211276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года614959846196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598461965251
21103 Выручка за отчетный год117651593715071
21104 Выручка за предыдущий год159371507116494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119951605415391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160541539116279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-230-117-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-117-320215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-230-117-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-117-320215
23403 Прочие доходы за отчетный год65820
23404 Прочие доходы за предыдущий год8200
23503 Прочие расходы за отчетный год110137106
23504 Прочие расходы за предыдущий год13710665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-275-172-426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172-426150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-275-172-426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-426150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-275)/Стоимость активов (6149) = -4.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11995+0+0) = -1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-230)/Выручка (11765) = -1.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-275)/Выручка (11765) = -2.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 5.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.95%), рентабельность компании (-2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-оптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить