Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:1112006034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40817432 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года48713212601227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11769811821529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9811821529296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1176146819540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1468195417900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1176146845294515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1468452945154403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-485-10327852759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-103278527592164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1661157117441756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1571174517562239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1661157117440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1571174517560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1176146845294515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1468452945154403
21103 Выручка за отчетный год579257771778471
21104 Выручка за предыдущий год2577717784717307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год942225571247852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2255712478526951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-363322530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322536190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-363322530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322536190
23404 Прочие доходы за предыдущий год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год1932602724
23504 Прочие расходы за предыдущий год3260272423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-382-2888260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2888265950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-382-288826595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-288826595333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-382)/Стоимость активов (1176) = -32.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (942+0+0) = -38.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-363)/Выручка (579) = -62.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-382)/Выручка (579) = -65.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.292

Индекс Альтмана Z = -6.253

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-62.69%), рентабельность компании (-65.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить