Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:1112006130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97138455 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64646464
11504 Основные средства на конец предыдущего года64646464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6464640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6464640
12103 Запасы на конец отчетного года1522198320181880
12104 Запасы на конец предыдущего года1983201818801685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1522198320180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1983201818860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1586204720821950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2047208219501749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1428158114931423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1581149314231254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158466589527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466589527495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1584665890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4665895270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1586204720821950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2047208219501749
21103 Выручка за отчетный год5896531947223993
21104 Выручка за предыдущий год5319472239935471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5437488147013528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4881470135284791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459438210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год438214650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459438210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год438214650
23503 Прочие расходы за отчетный год41582114
23504 Прочие расходы за предыдущий год58211411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41838000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38004510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4183800451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3800451669
41103 Поступления – всего за отчетный год5896531900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5896531900
41203 Платежи – всего за отчетный год5896531900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5658509300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19716800
41293 Прочие платежи за отчетный год415800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (418)/Стоимость активов (1586) = 26.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5437+0+0) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (5896) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (418)/Выручка (5896) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.038

Индекс Альтмана Z = 17.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (9.63), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить