Общество с ограниченной ответственностью "Продтовары" ИНН:1112006147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97138584 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2535350
11504 Основные средства на конец предыдущего года3535350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1100035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13535350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3535350
12103 Запасы на конец отчетного года838689545764
12104 Запасы на конец предыдущего года689545764698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690517333453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года517333453516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85959861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95986151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161313019760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130197612780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1748133610111313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1336101113131300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52513369951294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133699512941293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22301619
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1000000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12230160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1748133610111313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1336101113131300
21103 Выручка за отчетный год7206715560806035
21104 Выручка за предыдущий год7155608060355322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6943584457985948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6702579859485327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26313112820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год453282870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26313112820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год453282870
23404 Прочие доходы за предыдущий год126533
23503 Прочие расходы за отчетный год139328752
23504 Прочие расходы за предыдущий год7487913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2503912010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39120110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6150039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1893412011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34120116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (1748) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6943+0+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (7206) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (7206) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.429

Индекс Альтмана Z = 6.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить